Det er ikke ualmindeligt, at en succesrig virksomhed i går pludselig forsvinder fra markedet, og kreditorer fra alle sider kræver, at de betaler sin gæld til dem. Forsinkede lønninger, tilstedeværelsen af gæld på lån - de første tegn på konkurs. Men kun en voldgiftsret kan erklære et konkursramt selskab som sådan.
Pengekontokærlighed
Proceduren for at erklære en virksomhed konkurs er lang og kompliceret. Der er udviklet et helt system af foranst altninger, som bør følges af interesserede parter - kreditorer, stiftere, partnere, for at komme ud af situationen med de mindste tab for sig selv. Efter at have opdaget de første tegn på skyldnerens konkurs, har ikke alle travlt med at løbe med krav til voldgiftsretten, da disse kun kan være midlertidige vanskeligheder for partnervirksomheden. Men med en langvarig krise øges sandsynligheden for dens næste ruin betydeligt. Grund til bekymringbør overvejes:
- manglende mulighed for at betale aktuelle løbende betalinger;
- gæld til ansatte på løn i flere måneder;
- fald i produktion, salg eller tjenester;
- tab af loyale kunder osv.
Blandt de vigtigste tegn på en persons konkurs er gæld på gældsforpligtelser på mere end fem hundrede tusinde rubler, som holdes i tre måneder. For en juridisk enhed er dette beløb mere end tre hundrede tusinde rubler. Monopolvirksomheder falder ind under konkursproceduren med en gæld på en million rubler. Tegnene på en individuel iværksætters konkurs er de samme som hos en person - fem hundrede tusinde rubler, som han ikke er i stand til at betale i mere end tre måneder. At finde lignende problemer med din partner eller debitor er en grund til at overveje at spare dine egne midler. Uanset hvor tætte partnerskaber mellem virksomheder er, varetager alle i erhvervslivet deres egne interesser, og hvis den enes økonomiske vanskeligheder kan sænke en anden, ophører erhvervsalliancen. For at henvende sig til voldgiftsretten med et krav om at anerkende en organisation, der skylder et ret betydeligt beløb, kan dets kreditor enten alene eller i samarbejde med andre lignende ofre. Hvis skyldneren ikke er en politisk eller religiøs organisation, kan den blive erklæret konkurs.
Hver individuel tilgang
Der er en separat konkursordning for hver kategori af juridiske enheder. Konceptet og funktionerne i proceduren, hovedsageligtlignende, men afviger i mængden af gæld og tidspunktet for deres manglende betaling. Så for forsikrings-, kredit- og clearingorganisationer, handelsplatforme er det nok ikke at betale regninger i to uger, så dets partnere bliver mistænksomme og får en grund til at gå til retten. For strategiske organisationer (kemiske fabrikker, komplekse forsvarsvirksomheder osv.) er denne periode seks måneder. Men de strengeste krav for at erklære dem konkurs er til udviklere. Det kan være ret vanskeligt officielt at likvidere en byggeorganisation gennem en voldgiftsret, da dens aktiver i form af delvist opførte bygninger kan være ret betydelige, men ikke tilstrækkelige til at opfylde alle økonomiske forpligtelser. I dette tilfælde bliver du nødt til at prøve hårdt på at presse det maksimale ud, der er nødvendigt for at beskytte alle ofres interesser fra det resterende minimum.
Reglerne for indgivelse af ansøgninger til retten, en pakke af dokumenter og proceduremæssige foranst altninger for hver enkelt kategori af virksomheder er også foreskrevet afhængigt af deres status. Interesserede parter bør være på vagt over for en partners eller debitors gæld ikke kun til banker og forretningspartnere, men også til offentlige forsyningsselskaber samt skatte- og pensionsmyndigheder. Den manglende evne til at yde obligatoriske bidrag til tiden, hvis overtrædelse kan føre til alvorlige sanktioner, er måske det vigtigste tegn på at være på vagt over, at der er noget g alt med virksomheden.
Hjemløs
Både eksterne og interne faktorer kan føre til konkurs. Den første kan tilskrivesen kraftig depreciering af dollaren, et fald i salget på grund af fremkomsten af et bedre og billigere produkt fra konkurrenterne, inflation og meget mere. Disse faktorer er svære at beregne og påvirke. I modsætning til interne, som er helt afhængige af virksomhedens ledelse og den af denne vedtagne bestyrelsesstrategi. Manglen på egne midler fra en organisation eller virksomhed på grund af en forkert investeringspolitik kan betragtes som et væsentligt tegn på en juridisk enheds konkurs. Især hvis denne tendens fortsætter i en længere periode. Problemerne, der fører til kollaps, behøver dog ikke at akkumulere gradvist, de kan kollapse pludseligt. For eksempel med et kraftigt fald i rublens kurs i nærværelse af lån i udenlandsk valuta.
Hvis vi taler om de interne fejlberegninger hos ledere, der ikke formåede at opbygge en effektiv ledelsesstrategi, så kan de mest mislykkede projekter overvejes:
- utidig udvidelse af produktionen med et kraftigt fald i salget;
- anskaffelse af råmaterialer eller udstyr til høje renter;
- irrationel brug af produktionsaktiver;
- Ubegrundede personaleomkostninger og ustøttede lønninger og bonusser osv.
Listen over tegn på en virksomheds konkurs på grund af et forkert ledelsessystem i dets direktorat kan fortsættes. Hvis der er små problemer, kan de blive forværret af uenigheder blandt stifterne eller investorerne og vanskeligheder med at udvikle en samlet strategi for at udjævne de vaklende affærer. Konflikter blandt arbejderekan påvirke faldet i kvaliteten af produkter eller tjenester. Og som et resultat tabet af forbrugere. Sneboldeffekten kan føre til virksomhedens kollaps på ret kort tid og uden de store eksterne problemer. Men deres totale irreversible ruinproces udvikler sig i et hurtigere tempo.
"Hjælp" udefra
Et åbenlyst tegn på en juridisk eller fysisk persons konkurs kan betragtes som et kraftigt fald i deres solvens på grund af indgriben af uforudsete faktorer, der ikke afhænger af virksomhedens interne forretningspolitik. Ikke alle firmaer styrker personalet med tjenester eller afdelinger, der arbejder på fejlberegningen af mulige ændringer på børserne for at beskytte sig mod utidig implementering af risikable operationer. Uden at have data om prognoser for valutaudsving, selv i fravær af dollarlån, kan dets skarpe spring derfor føre til håndgribelige fald i produktionsvirksomhedernes indkomst. Ikke kun på grund af det faktum, at de fleste af de kontraktlige forpligtelser for køb/salg af råvarer og udstyr på hjemmemarkedet er bundet til valutakursen. Selv hvis beregningen er i rubel, vil indgrebet af ledsagende faktorer i form af en kraftig stigning i prisen på brændstof, som er knyttet til dollaren, uundgåeligt føre til en stigning i produktionsomkostningerne på grund af en stigning i logistikomkostninger. Og sådan er det i alt - et uforudset problem fanger et andet.
Under en større finanskrise, uanset om den er flygtig eller langvarig, observeres tegnene på konkurs hos mange succesrige virksomheder oftere. Ud over et spring i valutaer, til uforudseteøkonomiske tab kan resultere i:
- reduktion af tilskud fra føderale eller regionale budgetter;
- inflation;
- ændringer i lovgivningsmæssige retsakter;
- stigning i konkurrence;
- bøder;
- nødbetalinger osv.
Derudover kan mængden af forpligtelser, der tages ud over den anslåede værdi af den ejendom, de råder over, føre til ruin af en person. Efter at have fundet et sådant tegn, har forretningspartnere ret til at erklære indledningen af en konkursbehandling mod virksomheden. Den videre procedure for implementeringen vil afhænge af de særlige forhold i den branche, som virksomheden eller organisationen opererer i.
Tilliden der brast
Ofte, selv med alle de åbenlyse tegn på konkurs, har virksomhederne ikke travlt med at følge lovens krav og underrette investorer og kreditorer om deres vanskelige økonomiske situation. Ved at tage risikable skridt, ofte med højforrentede lån, for at redde situationen, bliver problemerne kun mere alvorlige. For at undgå sådanne situationer udviklede den amerikanske videnskabsmand-økonom Edward Altman i anden halvdel af forrige århundrede flere evalueringsmetoder til at forudsige sandsynligheden for konkurs baseret på analysen af virksomhedens præstationer. To-faktor med en fejlberegning af at undgå ruin uden at rejse lånte midler betragtes som den enkleste og mest overkommelige. Fem-faktoren er mere nøjagtig, men som regel tyer børser, kreditorganisationer og store aktieselskaber til det. For mindre virksomheder, brugen af to-faktormodeller.
Ud over Altman blev konceptet og tegnene på konkurs grundigt undersøgt af den britiske videnskabsmand Richard Tuffler, som udviklede sit eget fire-faktor system til at forudsige den sandsynlige ruin. Resten af de velkendte metoder giver enten ikke en præcis vurdering, som Beaver-scorecardet, eller er skabt på basis af eksisterende, som Springate-modellen - en slags Altman-skema. For en mere præcis vurdering af virksomhedens tilstand analyseres sandsynligheden for konkurs oftest ved flere metoder på én gang. Under alle omstændigheder, for en så kompleks begivenhed, er det bedre at bruge tjenesterne fra erfarne fagfolk, der behandler dette problem professionelt. Analyse på egen hånd giver muligvis ikke en nøjagtig prognose og fører nogle gange til et helt modsat resultat. Og herfra til kollaps er inden for rækkevidde.
Problemer, men ikke dem
Det er dog ikke alle, der mener, at et synkende skib skal reddes. Ofte forbedres dens nedsænkning til bunden ved at øge antallet af huller i bunden. Sådan er det med kriseramte virksomheder. Nogle gange bliver de bevidst ødelagt, presser den maksimale fordel ud for sine ejere og efterlader dem uden de nødvendige midler til at betale afbetalinger. Tegn på bevidst konkurs er ikke lette at identificere, men selv her er der udviklet en simpel teknik baseret på en undersøgelse af virksomhedens produktionsaktiviteter og mængden af omsætningsaktiver på forskellige tidspunkter.
Bevidst at få en organisation til at gå konkurs, eller endda fiktivt at erklære sig selv som sådan for at undgå at betale gæld, er strafbart ved lov. I det første tilfælde virksomhedensag bliver insolvent, i den anden - har midlerne til at opfylde forpligtelser over for kreditorer, men forsøger at lovligt undgå dette. Under alle omstændigheder vil partnernes interesser blive krænket, og de vil have ret til at søge deres penge tilbage gennem domstolene.
Efter at have afsløret tegnene på fiktiv konkurs og bevise den kriminelle hensigt hos initiativtagerne til den ulovlige ordning med deres egen berigelse, vil de blive straffet afhængigt af størrelsen af den skade, der er påført de berørte parter. Ud over pålæggelsen af bøder, som kan nå op på 800 mindstelønninger, er svindlere reelt fængslet i op til seks år.
Gæld
Jo hurtigere långiveren, der har fundet tegn på konkurs hos sin forretningspartner eller partner, går rettens vej, jo større chance har han for at få sine penge tilbage. Måske ikke helt, men i det mindste delvist. Som allerede nævnt er hovedindikatorerne for uroligheder en gæld på over fem hundrede tusinde rubler for en person og tre hundrede for en juridisk enhed. Insolvensperioden for betaling er fra tre måneder og mere. Både beløbet og vilkårene må ikke være mindre. Ellers vil retten ikke engang imødekomme anmodningen til behandling. Hvis skyldneren ikke selv har gjort forsøg på at tage det første skridt, selv om han er forpligtet ved lov, har kreditorerne ret til det. Én ansøgning er nok, gruppe eller individuel – det er lige meget. Selvom det er umuligt at opfylde forpligtelser over for én långiver, mens man betaler gæld til flere dusin kreditorer, kan en voldgiftsdomstol ikke undgås.
Virksomheder har ikke travlt med selv at erklære deres insolvens, også fordi hvis de bliver erklæret konkurs, kan direktøren og revisoren få forbud mod at deltage i relevante aktiviteter i flere år. Disse begrænsninger gælder ikke for ejere. Men en almindelig borger, der beslutter sig for at erklære sig selv konkurs som privatperson, bør huske, at han i de næste fem år blev beordret til at gå til kreditinstitutter. Derudover vil han i tre år ikke have mulighed for at have lederstillinger, arbejde i en virksomhed eller organisation af nogen profil. Et væsentligt tegn på en individuel iværksætters konkurs er en gæld på fem hundrede tusinde rubler og tre måneders forsinkelse i betalinger, og blandt konsekvenserne er et femårigt forbud mod lignende aktiviteter.
Du kan ikke finde ud af det uden voldgift
Retssager er kun mulige, hvis der er en ansøgning til debitor. Først og fremmest afklares årsagerne, der førte til tabene. Der lægges vægt på at identificere tegn på fiktiv eller bevidst konkurs, da proceduren i dette tilfælde vil forløbe efter et andet scenarie, end skyldneren kunne have forestillet sig. Hvilke foranst altninger vil følge i tilfælde af en forfalskning er beskrevet i detaljer ovenfor. Tilstedeværelsen af tegn på en reel konkurs sætter gang i processen med at genoprette virksomhedens solvens, da der er udviklet et sæt foranst altninger i flere faser for at redde virksomheder fra ruin.
På det første trin er det muligt at indføre observation. Herefter følger økonomisk genopretning og ekstern styring. Dette er kun hvisobservation vil vise, at virksomheden stadig kan reddes. Hvis umuligheden af dets genoplivning fastslås, vil den fuldstændige likvidation af virksomheden som en juridisk enhed følge. I dette tilfælde vil retten samlet tage hensyn til alle tegn på insolvens. Konkurs vil kun blive fastslået, hvis alle data indikerer fuldstændigt sammenbrud af virksomheden eller organisationen. For hver fase af proceduren er de tilsvarende handlinger og beføjelser for de specialister, der er involveret i processen, foreskrevet. Det bedste resultat af den anden og tredje foranst altning er tilbagebetalingen af en persons solvens. Men det er ikke altid muligt.
Foreløbig regering
De første tre til fire måneder er observationsfasen. En retsudnævnt midlertidig voldgiftsleder undersøger situationen direkte i processen med at overvåge virksomhedens hovedaktiviteter på stedet. Efter at have identificeret og bekræftet tegn på en persons konkurs, studerer han muligheden for at udvide interaktionen med kreditorer, beregner sandsynligheden for at tilbagebetale gæld ved at øge produktionsmængderne eller andre effektive foranst altninger. Samtidig overgår ansvaret for sikkerheden af skyldnerens ejendom også til den midlertidige leder. Det er umuligt at sælge eller købe noget uden hans viden.
I virksomheden eller organisationen foregår hovedproduktionsprocessen i observationsperioden som norm alt. Hele ledelsesstaben forbliver på deres pladser og opfylder deres personlige pligter fuldt ud. I denne periode er der tegn på konkurskun tilstedeværelsen af en voldgiftsleder. Han arbejder tæt sammen med både direktoratet og skyldnerens investorer og kreditorer. Alle betalinger på gæld, overførsler af udbytte og lignende midler til formålet er midlertidigt suspenderet.
krummer til redning
Hvis virksomheden har midler til rådighed, som kan bruges til at stabilisere likviditeten, har retten ret til at gå videre til anden fase af konkursproceduren - reorganiseringen eller den økonomiske genopretning af virksomheden. Denne mulighed kan bruges, hvis analysen af virksomhedens aktiviteter har vist, at den med en vis optimering af den nuværende økonomiske situation kan bringes ud af krisen. Alle faktorer, der er relevante for konceptet og tegn på insolvens, tages i betragtning. Konkurs og efterfølgende likvidation af virksomheden er en ekstrem udgave af hele processen. Det er tyet til at bruge alle andre mulige metoder. Herudover kan retten ikke selv træffe en sådan afgørelse. Det skal støttes af stifterne og kreditorerne.
For inddrivelsesperioden, som varer fra et til to år, overgår ledelsen af virksomheden fuldstændigt til voldgiftsrettens beskyttelse. Ved hans beslutning kan nogle ledere af virksomheden være involveret i gennemførelsen af visse aktiviteter. De er dog ikke berettiget til at påvirke processen uden samtykke fra lederen, herunder formanden eller generaldirektøren for organisationen. Økonomisk inddrivelse er sammen med tilsyn også et tegn på konkursbehandling, så det er ikke værd at snyde dig selv for, at svære tider ligger bag virksomheden. PÅi denne periode ophører alle betalinger på gæld, alle foranst altninger træffes for at bevare produktionen og enhver anden ejendom, aktiviteter udføres strengt i overensstemmelse med den plan, der er udviklet og aft alt med kreditorer. Som regel udføres alle aktiviteter maksim alt på bekostning af eksisterende midler, men i visse situationer er det muligt at tiltrække yderligere. Hvis chancerne for at redde virksomheden er høje nok, kan investorerne tage risikoen og lægge et beløb ind for at udjævne situationen.
Tavlen er på vej
Konkurs, konceptet og funktionerne i proceduren som helhed kan kun betragtes i kombination, hvis vi ikke taler om en forenklet ordning, hvis eneste opgave er likvidation af en juridisk enhed. Når virksomheden reddes, efterfølges overvågning og økonomiske genopretningsforanst altninger af indførelse af ekstern styring. Sammen med genoptræning kan denne periode vare to år, men ikke mere. Dette er den lovbestemte frist for de sidste to faser af konkursproceduren, som hver kræver en særskilt afgørelse fra voldgiftsretten.
Den eksterne manager har ret til:
- administrere debitors aktiver uafhængigt, baseret på den handlingsplan, der tidligere er aft alt med kreditorerne;
- udfør transaktioner, herunder opsigelse af kontraktlige forpligtelser, ugunstigt for debitor;
- indgå forligsaftaler med debitors kreditorer osv.
Hele sikkerheden af virksomhedens aktiver, hvor ekstern ledelse er blevet indført, falder også på den midlertidige ledelse. Men ogsåden af Voldgiftsretten udpegede leder er også berettiget til at forsikre ejendom efter eget skøn. Det skal huskes, at tilsyn, økonomisk genopretning og ekstern forv altning alle er separate tegn på en juridisk enheds konkurs. Genoprettelse af solvensen hos en nylig debitor fører til lukning af sagen og tilbagevenden af virksomheden til dets ejere. Og hvis anvendelsen af foranst altninger til at redde virksomheden er ineffektiv, er næste fase dets likvidation.
aktiver behandlet
Salget af debitors aktiver for at betale gælden er det sidste tegn på en enkeltpersons og en juridisk enheds konkurs såvel som en individuel iværksætter. Det udføres efter princippet om konkurrencedygtig udvælgelse. Debitors likviditet sættes på auktion, provenuet fra den solgte ejendom overføres til kreditorer i prioriteret rækkefølge efter tilbagebetaling af sagsomkostninger, betaling af regninger akkumuleret under den økonomiske inddrivelse og ekstern forv altning. Herudover er de næste erstatningssøgende efter ovennævnte betalinger skyldnerens ansatte, som har fået invaliditet eller anden helbredsskade under arbejdet i den afviklede virksomhed. Derefter udbetales lønrestancer, og først derefter overføres resten af provenuet til kreditorerne.
Som du kan se, er konkursproceduren en ret lang og kompliceret proces, hvis du beslutter dig for at redde virksomheden. Hurtigt og billigere går det igennem en forenklet ordning, hvor dens eneste mål er den officielle likvidation af virksomheden. I dette tilfælde, i den indledende fase, er konceptet og tegnene på konkurs, som i tre-trinsproceduren, ens. Der indføres dog hverken overvågning eller sanitet og voldgiftsstyring, da de ikke er nødvendige.
